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应收账款质押融资的业务种类

  
  应收账款质押融资的业务种类
应收账款质押融资的业务种类

  应收账款质押融资可按形式和是否为现实应收账款等标准进行分类。


  1.应收账款质押单笔融资与应收账款质押循环融资


  应收账款质押单笔融资,又称特定融资,是指银行根据企业产生的单笔应收账款确定授信额度,提供融资,主要适用于发生频率较少,单笔金额较大情况。


  应收账款质押循环融资是指根据企业一段时间内连续稳定的应收账款余额,核定应收账款质押最高授信额度,根据每笔应收账款单独提供融资,在贷款期间,借款人可以不断提取、偿还贷款。循环融资主要采用批量担保的方式,适用于应收账款发生频密、回收期短、周转快,特别是连续发生的小额应收账款,应收账款保持一个较为稳定存量余额的情况。


  2.已有应收账款质押融资与未来应收账款质押融资



  已有应收账款质押融资是指将已经形成的应收账款设定为放款的基础。大部分应收账款质押融资都是针对已有应收账款而发放的。未来应收账款质押融资是把未来将要产生的应收账款设定为放款基础。


  将未来产生的应收账款纳入质押担保范围,使银行的放贷金额大幅增长,关键是要落实未来的应收账款一定能够产生,否则就使银行贷款失去了基础。因此,银行只能给那些已经与债务人签订了长期的、明确的购销货协议的借款人提供未来应收账款质押融资业务。在业务实践中,针对借款人信用程度高低及是否与债务人签订有稳定的、长期的购销货协议,银行决定只提供既有应收账款质押融资服务,还是将未来应收账款一并纳人放款基础之内。


  3.一般应收账款质押融资与特定应收账款质押融资


  一般应收账款质押融资是指对用来质押融资的应收账款不进行具体认定,也就是说,凡是企业目前已经存在的合格应收账款都可用于抵押,当旧的应收账款结清时,新发生的应收账款可以继续用作抵押。特定应收账款质押融资是指定某一项或几项特定的应收账款作为质押品而提供的融资。随着这些应收账款的回收,抵押关系即消除。如果企业需要继续抵押贷款,则须重新办理抵押贷款手续。


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美债所

2017-06-22 16:06:17

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