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指定账户付款承诺项下供应商融资的风险怎么控制?

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    指定账户付款承诺项下供应商融资的风险怎么控制?
      1.银行根据供应商与核心厂商签订的供应合同以及供应商对外签订的采购合同来确定提供的授信额度。授信额度为供应合同的八成左右,其余部分由供应商使用自有资金支付。银行彳必须认真审核两个合同的真实性。


      2.调查核心客户的资信,详细了解以前核心客户对此类合同的付款情况,银行信贷资金安全建立在核心客户正常履约付款的基础上。


      3.需要引入货权控制,通过监控物流确保货物按照合同送达核心厂商,基础交易得到完整履行,应当选择规模较大、管理规范的大型物流公司来协助银行控制管理货物。


      指定账户付款承诺项下供应商融资的产品定义


      指定账户付款承诺项下供应商融资是指以核心厂商为风险控制依托,以核心厂商与其上游供应商签订真实原材料供应合同为基础,以已发货产生的应收账款或采购、生产、销售后将来产生的远期销售收入为第一还款来源,要求经销商向核心厂商指定账户接收合同款项,银行为其上游供应商提供的一种融资业务。


      指定账户付款承诺项下供应商融资适用的客户


      1.适用极为紧缺的原材料供应商,通常供应商为一些拥有特殊渠道资源的客户,可以买到一些非常紧俏的物资。典型的供应商如煤炭经销企业,能够在冬季煤炭非常紧张的时候买到煤,这类客户典型的有依托大型煤炭经营的民营企业;能够在煤炭运输非常紧张的时候拿到火车车皮的客户,这类客户典型的有铁路系统的三产公司,如各地铁路局的多元化经营集团等。


      由于这些行业的下游客户通常实力非常强劲,都是各地电力公司,但是苦于没有煤料,会在国家计划外采购一些市场煤,通常会给煤炭经销商提供承诺。如果搞到煤,肯定购买。其他还包括成品油、食盐、化肥、铁矿石等重要物资。


      2.终端买家必须为实力极强的大型客户,重视自身的商业信誉,重视商务合同履约,有强大的付款能力。典型的如中央企业中国石化会从市场购买些原油,部分原油经销商从中国石油或中国海洋石油公司购买原油销售给中国石化;五大发电集团旗下的火电企业从市场购买电煤,一些中小煤炭经销商从山西、内蒙古地区的中小煤矿购买电煤销售给五大发电企业;大型交通集团购买沥青、水泥,一些民营沥青、水泥经销商从市场购买沥青、水泥销售给交通集团。


      指定账户付款承诺项下供应商融资的业务流程


      1.银行与供应商及核心厂商商议操作模式,确定相关三方合作协议,议中必须约定:供应商提供标准化的货品,核心企业将针对供应商的货款汇入供应商在银行指定账户(如果支付票据,将交付银行指定工作人员);供应商授权银行可以扣划销售回款归还银行的融资(本部分内容也可以采取核心厂商提供付款承诺函替代)。


      2.银行收集核心企业的资料,分析确定核心企业的支付能力。对于一些实力超群的核心厂商,如三大电信集团、五大发电集团、两大电网公司、铁路局等无须收集资料。


      3.供应商与核心企业签订供应合同,并将供应合同文本提交银行。


      4.银行为供应商核定授信额度,与供应商签订贷款合同或银行承兑汇票协议,核心企业应当签订确定购买付款承诺函等文件。


      5.银行发放封闭贷款(贷款资金直接划给指定的收款人)或者为供应商办理银行承兑汇票,供应商用于采购(银行承兑汇票应当直接办理代理贴现,贴现后资金划给收款人;或由银行直接将银行承兑汇票寄交给收款人)。


      6.供应商按照计划向核心企业提供商品或劳务服务,核心企业支付的销售回款进入供应商在银行的指定账户。


      7.银行扣划货款归还贷款或者货款资金进入银行承兑汇票保证金账户


      供应商多是中型规模企业,与大型核心客户有着长年合作关系,这些供应商具有规模适中、产品质量稳定、经营管理完善、供应效率较高等优势,大型核心客户一般愿意向银行提供确定购买的付款承诺支持供应商融资,以便其进一步提高供应质量、提高产能,多存在于紧缺的物资供应、大宗原材料、能源产品的供应等行业,如成品油、煤炭、铁矿石、金属铜、天然气、钢材等行业。


      银行提供指定账户付款承诺项下供应商融资就是要相信核心厂商一定会遵守商务合同,一定会接照合同付款。很多审批人员要求,核心厂商必须提供背定付款的承诺,这根本不现实。通常核心厂商属于特大型客户,有较好的履约能力,重视自身信誉,会支付货款。对于这些强势企业过高的要求,它们一般不会配合。

作者:美债所 时间:2017.05.24